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目 ???錄

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第一部分：廣西工商職業技術學院概況

一、主要職能。

二、部門決算單位構成。

第二部分：廣西工商職業技術學院2021年度部門決算報表

表一：收入支出決算批復表

表二：收入決算批復表

表三：支出決算批復表

表四：財政撥款收入支出決算批復表

表五：一般公共預算財政撥款收入支出決算批復表

表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算明細批復表

表七： 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算批復表

表八：政府性基金預算財政撥款收入支出決算批復表

第三部分：廣西工商職業技術學院2021年度部門決算情況說明

一、2021年度收入支出決算總體情況。

二、2021年度一般公共預算財政撥款支出決算情況。

三、2021年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明。

四、2021年度政府性基金支出決算情況。

五、2021年度國有資本經營預算支出決算情況。

六、一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出決算情況說明。

七、其他重要事項情況說明。

第四部分、名詞解釋

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第一部分：廣西工商職業技術學院概況

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一、主要職能

廣西工商職業技術學院是經自治區人民政府批準成立、國家教育部備案的一所國家公辦全日制普通高等學院。隸屬自治區糧食局和物資儲備局。學院始建于1953年，半個世紀薪火相傳，弦歌不斷，歷經68年的傳承發展，幾經改革變遷。其前身為廣西糧食干部訓練班、廣西糧食干部學院、廣西糧食學院、廣西貿易經濟學院（1994年確定為國家重點中專），以及1978年成立的黎塘糧食技工學院、廣西糧食技工學院、廣西經濟貿易技工學院（1988年確定為省部級重點技校）。2004年6月，廣西經濟貿易技工學校并入廣西貿易經濟學校升格組建為廣西工貿職業技術學院，2006年3月更為現名。學院堅持深耕糧食行業、對接現代服務業的辦學理念，專業群布局以財經商貿大類為優勢主體，以糧食儲檢和食品工業類為特色重點，以藝術設計類為發展創新，以培養服務區域發展的高素質技術技能型人才為己任，是一所以“糧·商”文化為特色的高等職業技術學院。

二、部門決算單位構成

學院現有鵬飛、中堯、新村、武鳴4個校區，占地面積1500多畝。其中，鵬飛校區（校本部）位于南寧市西鄉塘區鵬飛路15號，占地面積118畝；中堯校區位于南寧市西鄉塘區中堯路15號，占地面積72.82畝；新村校區位于南寧市西鄉塘區新村路8號，占地面積32.22畝；武鳴校區位于南寧市武鳴區城廂鎮紅嶺大道588號，規劃用地面積為1341.77畝。學院共設內設機構26個，包括10個黨政管理機構、2個紀檢監察機構、3個教輔機構、2個群團組織和會計學院、管理學院、經貿學院、財金學院、信息與設計學院、糧油康旅學院、繼續教育學院、馬克思主義學院、通識教育學院等9個二級學院。

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第二部分：廣西工商職業技術學院2021年部門決算報表

表一：收入支出決算批復表

表二：收入決算批復表

表三：支出決算批復表

表四：財政撥款收入支出決算批復表

表五：一般公共預算財政撥款收入支出決算批復表

表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算明細批復表

表七：?一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算批??復表

表八：政府性基金預算財政撥款收入支出決算批復表

上述報表詳見附件。

第三部分：廣西工商職業技術學院2021年度部門決算情況說明

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一、2021年度收入支出決算總體情況

（一）學院2021年度總收入58484.88萬元，其中本年收入58434.63萬元, 較2020年度決算數增加611.94萬元，增長1.05%，主要是財政撥款和學費、住宿費收入增加。收入具體情況如下：

1.一般公共預算財政撥款收入15593.11萬元，為自治區本級財政和中央財政當年撥付的資金。較2020年度決算數增加4597.81萬元，增長41.82%，主要是：學院擴招，學生人數增加，2021年高職院校生均撥款獎補資金自治區資金及中央資金增加2591.58萬元，學生獎助學金增加606.23萬元；武鳴新校區項目（一期）1400萬元等。

2.政府性基金預算財政撥款收入30000萬元，為自治區本級財政當年撥付的資金。較2020年度決算數減少7000萬元，下降18.92%，主要是武鳴新校區項目工程款建設債券收入，其中一期工程款15000萬元、二期工程款15000萬元。

3.國有資本經營預算財政撥款收入0萬元。

4.事業收入9559.79萬元，為事業單位開展業務活動取得的教育收費收入。較2020年度決算數增加2496.96萬元，增長35.35%，主要學院擴招，學生增加，學費和住宿費增加。

5.經營收入0萬。

6.其他收入3281.74萬元，為預算單位在“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”之外取得的收入。較2020年度決算數增加517.19萬元，增長18.71%，主要原因是學院獲得亞行貸款比去年增加。

7.使用非財政撥款結余0萬元。

8.上年結轉和結余50.24萬元。為以前年度支出預算因客觀條件變化未執行完畢、結轉到本年度按有關規定繼續使用的財政撥款資金，較2020年度決算數減少42.07萬元，降低45.57%，主要是管理效率提高，支付進度加快。

（二）學院2021年度總支出58484.88元，其中本年支出57374.50萬元, 較2020年度決算減少加489.69萬元，降低0.85%。支出具體情況如下：

1.一般公共服務支出0萬元，較2020年度決算數減少14.04萬元，下降100%。主要是減少2020年度專業技術人員繼續教育基地補助資金。

2.教育支出27897.96萬元，較2020年度決算數增加7579.74萬元，增長37.31%，主要原因是主要是學生人數增加，年中專項預算增加，導致實際支出增加。

3.社會保障和就業支出294.95萬元，較2020年度決算數減少11.35萬元，降低3.71%，主要是退休人員增加。???

?4.?衛生健康支出86.66萬元，按國家規定繳納醫療保險和生育保險；較2020年度決算數增加3.53萬元，增長4.25%，主要原因是事業單位職工基本醫療繳費增加。

5.住房保障支出140.53萬元，按照國家政策規定向職工發放的住房公積金支出；較2020年度決算數減少1.97萬元，降低1.38%，主要是退休人員增加。?。

6.?其他支出28954.4萬元，較2020年度決算數減少8045.6萬元，下降21.83%。主要是學院新校區建設政府專項債券支出減少。

7.年末結轉和結余1110.38萬元，為本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。較2020年度決算數增加1059.57萬元，增長2085.36%，主要是政府性基金專項債結轉1045.6萬元。

二、2021年度一般公共預算財政撥款支出決算情況

學院2021年度一般公共預算財政撥款支出15578.57萬元，較2020年度決算數增加4541.76萬元，增長41.15%。其中：基本支出2714.2萬元，項目支出12864.37元。

學院2021年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為12031.98萬元，支出決算為15578.57萬元，完成年初預算的129.48%，主要是追加資金財政專項資金。其中：

（一）教育支出年初預算為11617.74萬元，支出決算為15150.12萬元，完成年初預算的130.41%，決算比預算增加3532.38萬元，主要是年中追加財政專項，獎助學金772.78萬元，2021年區直普通高職院校生均撥款獎補資金（自治區資金）773萬元，2021年高校建設貸款貼息經費(第二批)121萬元，廣西工商職業技術學院武鳴新校區項目（一期）1400萬元，2021年提高高職院校生均撥款自治區資金(一般債券)的函479萬元等。

（二）社會保障和就業支出年初預算為187.37萬元，支出決算為201.27萬元，完成年初預算的107.47%，決算比預算增加13.9萬元，主要是財政追加撫恤金；

（三）衛生健康支出年初預算為86.66萬元，支出決算為86.66萬元，完成年初預算的100%。

（四）住房保障支出年初預算為140.53萬元，支出決算為140.53萬元，完成年初預算的100%。

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三、2021年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年度一般公共預算財政撥款基本支出2714.20萬元，支出具體情況如下：

（一）工資福利支出年初預算為2142.44萬元，支出決算為2140.57萬元，完成年初預算的99.91%，決算比預算減少1.87萬元，主要是受人員退休變動影響。

（二）對個人和家庭的補助年初預算為86.23萬元，支出決算為93.27萬元，完成年初預算的108.16%，決算比預算增加7.04萬元，主要是撫恤金增加。

（三）商品和服務支出年初預算為480.44萬元，支出決算為464.52萬元，完成年初預算的96.69%，決算比預算減少15.92萬元。主要是差旅費等日常公用經費減少開支。

（四）資本性支出年初預算為0萬元，支出決算為15.85萬元，主要是學院辦公設備和專用設備購置費用。

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四、2021年度政府性基金支出決算情況

學院2021年度政府性基金支出28954.40萬元，年初預算為0元，增加武鳴校區建設專項債券資金。與2020年度決算數相比，減少8045.6萬元，下降21.74%，是2021年學院獲得專項債券收入減少。

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五、2021年度國有資本經營預算支出決算情況

學院國有資本經營預算支出0萬元。

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六、一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費支出決算情況說明

學院2021年無一般公共預算財政撥款安排的“三公”經費，與上年一致。

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七、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費支出情況說明。

學院為公益二類事業單位，2021年無機關運行經費支出，與上年一致。

（二）政府采購支出情況說明。

2021年我院政府采購支出總額51309.09萬元（注：2020年政府采購金額6215.63），較去年增加45093.46萬元，增長725.48%，主要是學院新校區建設工程采購增加45405.44萬元。其中：政府采購貨物支出2506.97萬元、政府采購工程支出45600.65萬元、政府采購服務支出3201.47萬元。授予中小企業合同金額1546.38萬元，占政府采購支出總額的3.01%，其中：授予小微企業合同金額3161.09萬元，占政府采購支出總額的6.16%。

（三）國有資產占用情況說明。

截至2021年12月31日，學院共有車輛4輛，其中，主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、離退休干部車輛0輛；其他用車4輛。單位價值50萬元以上通用設備1臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

（四）預算績效管理工作開展情況

1.績效管理工作開展情況。

根據全面實施預算績效管理要求，學院組織對2021年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評。二級項目10個，共涉及資金11304.19萬元，占一般公共預算項目支出總額的72.55%；組織對武鳴新校區項目工程款等3個政府性基金預算項目開展績效自評，共涉及資金28955萬元，占政府性基金預算項目支出總額的100%，各項目都能順利完成年初設置的績效目標，自評結果良好。學院2021年度沒有國有資本經營預算項目支出項目，與上年一致。

學院組織對“2021年度現代職業教育質量提升計劃經費（自治區高水平高職院校及專業建設）”、“2021年高等教育中央資金（資助）”等13個項目進行了部門評價，涉及一般公共預算支出11304.19萬元，政府性基金預算支出28955萬元。從綜合評價情況來看，學院按規定完成了所有績效項目的目標設置、調整以及自評等有關工作，項目績效目標完成情況良好。

在預算編制方面，項目支出編制合規、預算編制細化，但預算編制不夠完整，財政撥款專項資金等未全面編入年初部門預算。

在預算執行方面，部門整體1-6月、1-9月、1-12月支出進度符合財政要求支出進度；資產管理制度健全；資產管理基本符合規定；預決算信息公開及時；預算及財務方面基礎信息完善。

2.部門決算中項目績效自評結果。

根據全面實施預算績效管理要求，學院組織對“2021年度現代職業教育質量提升計劃經費（自治區高水平高職院校及專業建設）”、“2021年高等教育中央資金（資助）”等13個重點項目進行了績效自評，自評結果見下表，但未在部門決算中反映。

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第四部分 ?名詞解釋

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一、財政撥款收入：指自治區財政部門當年撥付的資金。

二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”等以外的收入。

五、用事業基金彌補收支差額指事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金。

七、結余分配：指事業單位按規定提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應交回的基本建設竣工項目結余資金。

八、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十二、“三公”經費：納入自治區財政預決算管理的“三公”經費，是指自治區本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

附件：廣西工商職業技術學院2021年決算批復表

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2022年11月5日